Гайд по самозанятости в 2026 году: как платить налоги, не терять чеки и масштабировать бизнес

Разбираемся в нюансах налогового режима 2026 года и смотрим, как автоматизировать рутину с помощью Selsup.

1. Кто может быть самозанятым: ключевые лимиты

Режим НПД доступен физлицам и ИП, которые работают в одиночку. Основные критерии:

• Отсутствие наемных рабочих: Вы должны оказывать услуги или производить товары самостоятельно.
• Лимит дохода: Не более 2,4 млн рублей в год. Помните: этот лимит обнуляется строго 1 января, независимо от даты вашей регистрации.
• Собственное производство: Самозанятым запрещено заниматься перепродажей чужих товаров. Это критично для тех, кто планирует выходить на маркетплейсы.

2. Деньги и бонусы: сколько заберет налоговая?

Ставки налога фиксированы: 4% при работе с физлицами и 6% — с компаниями и ИП.

Приятный бонус: Каждому новичку государство дарит 10 000 рублей на уплату налога. Пока этот бонус не исчерпан, ставки фактически снижаются до 3% и 4% соответственно.

Важный нюанс для селлеров: Если вы продаете свое мыло или мебель на маркетплейсе, налог платится с полной суммы, которую заплатил покупатель, а не с той, что пришла вам на карту после вычета комиссий площадки и логистики. Разница может достигать 30–50%, и налоговая строго следит за этим соответствием.

3. Пошаговый алгоритм работы

Работать на НПД удобно через приложения (например, «Мой налог» или сервисы банков, таких как Сбер). Процесс выглядит так:

• Шаг 1. Регистрация: Занимает пару минут через смартфон.
• Шаг 2. Чеки: При получении денег вы создаете электронный чек. Именно на его основе ФНС посчитает налог.
• Шаг 3. Уплата: Налог рассчитывается автоматически до 12-го числа следующего месяца. Оплатить его нужно до 28-го числа.

4. Зачем самозанятому Selsup?

Казалось бы, зачем сервис автоматизации тому, у кого «все просто»? Но если вы планируете продавать свои товары на Wildberries или Ozon, Selsup станет вашим главным помощником:

• Контроль лимита 2,4 млн: Чтобы не «вылететь» с НПД внезапно, Selsup в реальном времени суммирует ваши продажи по всем площадкам. Вы получите уведомление, когда придет время переходить на ИП.
• Правильный расчет налога: Как мы упоминали, налог платится с суммы «до комиссий». Selsup автоматически выгружает отчеты от маркетплейсов и показывает вам именно ту цифру, которую нужно вбить в приложение «Мой налог», чтобы не возникло претензий от ФНС.
• Печать этикеток: Даже если вы самозанятый, маркетплейс требует маркировку. В Selsup печать этикеток по всем стандартам занимает пару кликов.
• Юнит-экономика: Сколько вы реально заработали после покупки сырья, оплаты логистики и налогов? Selsup покажет чистую прибыль, чтобы вы не работали «в ноль».

5. Ответы на частые вопросы

Нужно ли платить в пенсионный фонд?
Нет, взносы добровольные. Но помните: стаж и баллы в этом случае не копятся. Если хотите страховую пенсию — взносы в СФР придется платить самостоятельно.

Что если доход превысил 2,4 млн?
Статус самозанятого аннулируется. У вас есть 20 дней, чтобы перейти на другой режим (например, УСН), иначе налоговая начислит 13% НДФЛ на все последующие доходы.