Что открыть для продаж на маркетплейсах: самозанятость, ИП или ООО

Продавать на маркетплейсах могут физические лица и бизнес. Всем без исключениям необходимо зарегистрировать свой статус в налоговой. Из статьи вы узнаете, чем самозанятость отличается от ИП и стоит ли заводить юрлицо для выхода на маркетплейс. Даём ссылки, советы и рассказываем, как сделать проще и дешевле.

На что влияет выбор организационно-правовой формы для торговли на маркетплейсах

ИП и OOO считаются организационно-правовыми формами бизнеса. Самозанятость юридически не относится к ним. Это просто статус физического лица, который ведёт свою деятельность по продаже услуг или товаров и платит налог на профессиональный доход. Чтобы не усложнять, в рамках статьи будем считать самозанятость тоже организационно-правовой формой бизнеса на маркетплейсах.

От формы бизнеса зависит:

• какие документы нужны для регистрации,
• сколько денег понадобится для регистрации,
• сколько времени займёт регистрация,
• какие налоги и сборы платить,
• какие отчёты предоставлять,
• какую ответственность нести,
• возможность продать бизнес при необходимости,
• доступность кредитов,
• размер штрафов за нарушения.

Самозанятость — самая простая форма бизнеса, поэтому с неё и начнём.

Самозанятый на маркетплейсе

Самозанятые это физические лица, которые работают на себя и платят государству налог на профессиональный доход — НПД. Самозанятые на маркетплейсах могут продавать то, что они сделали сами с нуля либо усовершенствовали. Например, можно купить белые майки и нарисовать на них принт, получится майка ручной работы. Ещё вариант — купить заготовки и собрать из них бижутерию или сделать самостоятельно из эпоксидной смолы. Третий вариант — купить глиняную вазу и раскрасить её акриловыми красками.

С самозанятыми работают все маркетплейсы, так что выбрать можно любой.

Преимущества самозанятости на маркетплейсе:

• оформление за несколько минут,
• минимум документов для регистрации: паспорт и ИНН,
• не нужно открывать отдельный счёт и приобретать кассу,
• никакой отчётности в налоговую, деклараций и сборов,
• можно совмещать продажи на Вайлдберриз и других площадках с работой по трудовому договору,
• не нужно считать налоги, всё выполняется автоматически в приложении «Мой налог»,
• чек формируется автоматически,
• налог 6% от платежей, полученных от юридических лиц, 4% — от физических лиц,
• нет продаж на маркетплейсе — не надо платить налог.

Недостатки самозанятости на маркетплейсе:

• физические лица на маркетплейсе могут продавать только то, что сделано своими руками, перепродавать чужое запрещается,
• нельзя продавать товары, подлежащие обязательной сертификации, маркировке Честный знак, подакцизные товары, антиквариат и продукты питания,
• годовой лимит дохода ограничен 2,4 млн рублей,
• нельзя нанимать сотрудников.

Самозанятость идеальный вариант для мастеров hand made, которые делаю всё сами и хотят быстро получить новых клиентов.

Зачем нужна платформа для управления маркетплейсами

Как оформить самозанятость

Зарегистрировать свою деятельность в налоговой быстро. Это можно сделать очно либо онлайн.

Очно. Прийти в отделение ФНС по месту жительства или в один из уполномоченных банков, написать заявление о постановке на учёт в качестве самозанятого. Понадобится указать расчётный счёт. Реквизиты карты можно посмотреть приложении вашего банка.

Онлайн. Зарегистрировать самозанятость можно на сайте ФНС, через приложение вашего банка, портал Госуслуги или в приложении «Мой налог».

Для регистрации в сервисе «Мой налог» понадобится на выбор:

• ИНН и пароль для личного кабинета на сайте налоговой,
• паспорт и фото на камеру мобильного,
• доступ к порталу Госуслуг.

Сумма налога рассчитывается автоматически до 12 числа следующего месяца. Заплатить налог нужно до 28 числа следующего месяца. Если продаёте физлицам, то будете платить 4%, если юрлицам — то 6%. Чек нужно сформировать самостоятельно, но отправлять его не нужно. Маркетплейсы сами формируют чеки для покупателей.

С 29 июня 2023 года вступил в силу закон, позволяющий самозанятым регистрировать товарный знак. Так что теперь можно придать узнаваемости своему магазину и товарам. По деньгам уйдёт примерно от 21 700 рублей, по времени — от полугода.

Как оформить товарный знак по шагам

ИП для маркетплейса

Чаще всего предприниматели предпочитают открывать ИП для маркетплейсов. Статус не ограничивает селлера в выборе товаров для продажи и сумме заработка, а регистрировать почти так же легко, как самозанятость.

Индивидуальный предприниматель — это физические лицо, которое имеет право вести бизнес и отвечает за него всем, что у него есть.

Как новичку выйти на Вайлдберриз

Преимущества ИП для продажи на маркетплейсах:

• ИП для работы на маркетплейсах оформить онлайн, если есть ЭЦП,
• можно нанимать сотрудников,
• можно продавать любые товары, которые не запрещены законом,
• можно перепродавать товары, чего нельзя делать самозанятым,
• минимальная отчётность в налоговую, бухгалтер не понадобится,
• контролирующие органы почти не проверяют,
• небольшие штрафы за нарушения,
• можно совмещать несколько видов бизнеса,
• лимит оборотов — 188 550 000 рублей в год для УСН,
• при необходимости можно быстро ликвидировать.

Недостатки ИП для продажи на маркетплейсах:

• для регистрации нужно собрать пакет документов,
• нужно сдавать отчётность, декларацию и платить страховые взносы,
• необходим отдельный расчётный счёт,
• предприниматель отвечает по обязательствам всем, что у него есть. Если задолжать кредиторам, могут забрать машину или дом,
• обязательные страховые взносы за себя даже при отсутствии прибыли. В 2023 году это 45 842 рубля в год.

Как открыть ИП для торговли на маркетплейсе

Зарегистрировать ИП для маркетплейсов несложно. Достаточно открыть в любом банке расчётный счёт и подать заявление в налоговую. Это можно сделать тремя способами:

• подать документы в бумажном виде в отделение ФНС, МФЦ или через нотариуса, придётся платить госпошлину 800 рублей.
• при наличии ЭЦП направить документы в электронном виде. Пошлину платить не нужно.
• без ЭЦП отправить документы в электронном виде и дождаться приглашения на визит в налоговую. Пошлина — 800 рублей.

Для оформления ИП нужно:

• номер расчётного счёта в банке,
• написать заявление о регистрации ИП,
• предоставить паспорт,
• выбрать ОКВЭД для ИП для маркетплейсов — код прописывается в заявлении. Для торговли на маркетплейсах подходит 47.91. Кроме него можно выбрать дополнительные.
• выбрать налоговый режим для маркетплейсов. Если пропустить этот шаг, то по умолчанию будете на ОСНО.

Налоговая рассматривает заявление 3 дня. Ответ приходит на электронную почту.

В качестве налогового режима предприниматели могут выбрать между общей системой налогообложения — ОСНО, и упрощённой — УСН. Чаще выбор делают в пользу УСН. По ней меньше отчётности и проще бухгалтерия.

Как платить налоги с продажи на маркетплейсах

УСН имеет 2 разновидности:

• доходы — это когда налог платится с суммы поступлений от маркетплейса. Ставка 6%. Это самый популярный вид, так как проще считать.
• доходы минус расходы — это когда налог уплачивается с разницы между тем, что пришло от маркетплейса, и затратами на закупку товара, упаковку, услуги. Ставка — 15%. Модель подходит для тех, кто учитывает все свои расходы и они занимают от 60% прибыли.

В 2022 году в тестовом режиме появился третий вариант АУСН — автоматизированная упрощённая система налогообложения. Но АУСН для маркетплейсов использовать получится не со всеми. Озон и Вайлдберриз не работают с АУСН. Яндекс Маркет — работает.

OOO для торговли на маркетплейсах

ООО или общество с ограниченной ответственностью — это юридическое лицо, которое может вести предпринимательскую деятельность, имеет имущество и отвечает им по своим по обязательствам. Ответственность юрлица ограничена размером уставного капитала и имущества, которое у него есть на балансе.

Если ИП это человек, то ООО это именно организация.

Для магазина на маркетплейсах оформлять ООО смысла не имеет. Слишком много отчётности и налогов. Юрлицо обычно регистрируют, если бизнес пошёл в гору и нужно заключать договоры с крупными заказчиками, вычитать НДС, если планируете открывать новые направления, или есть инвесторы, которые готовы вложиться в дело.

Преимущества ООО для маркетплейса:

• не надо платить налоги, если нет продаж,
• бизнес на маркетплейсе можно продать при необходимости,
• владелец отвечает по обязательствам не своим имуществом, а только тем, что относится к фирме,
• проще оформить кредит,
• проще найти партнёра для развития бизнеса.

Недостатки ООО для маркетплейса:

• большой пакет документов для регистрации,
• штрафы в случае нарушений больше, чем для ИП, в десятки раз,
• проверки и внимание со стороны контролирующих органов,
• сложный учёт и отчетность — без бухгалтера не обойтись,
• нельзя свободно распоряжаться заработанными деньгами,
• закрыть сложнее, чем ИП.

При наличии ООО можно торговать на любых маркетплейсах и продавать всё, что разрешает закон.

Ошибки при продажах на Вайлдберриз

Как открыть ООО для маркетплейса

Подавать документы, чтобы открыть ООО, можно лично или в электронном виде. Для регистрации ООО понадобится:

• определить учредителей,
• придумать фирменное название юрлица,
• определить местонахождение и адрес,
• выбрать ОКВЭД,
• определить размер уставного капитала, минимум 10 000 рублей,
• составить решение учредителя, если он один, или протокол общего собрания, оформить договор об учреждении юрлица,
• написать устав общества или заполнить типовую форму,
• заполнить заявление о госрегистрации бизнеса,
• выбрать режим налогообложения — УСН или ОСНО.

Пакет документов в бумажном виде можно отнести в налоговую лично или направить через нотариуса. Пошлина за регистрацию — 4000 рублей. Если подавать в электронном виде и подписать электронной подписью, то пошлину платить не нужно.

Регистрация ООО занимает 3 рабочих дня. Ответ приходит на электронную почту.

Выводы по формам бизнеса на маркетплейсе

• Для продажи на маркетплейсах нужно выбрать одну из 3 форм бизнеса: самозанятость, ИП или ООО.
• У самозанятых больше всего ограничений, меньше всего — у ООО, золотая середина — ИП.
• ИП отвечают по обязательствам всем, что у них есть. Ответственность юрлиц ограничена имуществом организации.
• ИП на УСН — самый популярный вариант бизнеса на маркетплейсах.
• Форму бизнеса можно изменить. После регистрации новой необходимо самостоятельно внести изменения в настройках личного кабинета продавца.
• Если применяете ИП на УСН, SelSup будет считать налоги автоматически. Данные по прибыли, расходам, маржинальности и аналитика формируются для всех форм бизнеса одинаково.

Подписывайтесь на нас на других ресурсах:

👉 в YouTube

👉 в Телеграмм

👉 на VC

👉 на Яндекс Дзен