Как платить налоги от продаж на Маркетплейсах? Бизнес-секреты
Перед тем, как принять окончательное решение начать продавать на маркетплейсе, учтите, что вычеты на налоги есть везде. В каждом конкретном случае все обуславливается видом упрощенной системы налогообложения и способа оплаты вознаграждения Маркетплейс. Налоги всегда уплачиваются с тех сумм, что оплачивал покупатель, когда приобретал товар. Маркетплейс является лишь агентом, сводящим вас, как продавца и покупателя, получая за это деньги - процент от сделки.
Схемы расчета
Есть 2 схемы:
-
ИП имеет полную выручку с реализации продукции, а впоследствии отсчитывает сумму Маркетплейс.
-
Площадка заранее забирает себе деньги за услуги, а остаток переводит ИП.
Плюс вы отдельным планом оплачиваете издержки, которые понес маркетплейс в ходе доведения сделки до результата, а именно:
-
логистику;
-
хранение;
-
переупаковку, если таковая потребуется, и прочие расходы.
Исходя из этого получается, что ваш агент (Маркетплейс) посредством своего портала собственными силами нашел вам клиента, провел сделку с передачей товара или услуги Покупателю, получив за это денежные средства (ту сумму что вы поручили ему указывать при проведении сделки), вычел из них свою комиссию и прочие расходы, которые он понес, и передал средства в полном объеме вам на Расчетный Счет вместе с отчетом о проделанной работе.
УСН для торговли на маркетплейсе: как платить налоги в режимах «Доходы» и «Доходы минус расходы»
Для подсчета суммы налога в каждом из случаев есть формулы.
-
В случае если ИП имеет прибыль от реализации, а потом оплачивает деньги площадке, Маркетплейс перечисляет вам деньги за реализацию товаров ежемесячно.
«Доходы»
ИП выплачивает деньги площадке 1-2 раза в месяц, исходя из условий договора. Чтобы посчитать сумму налога, берется исключительно доход, налог уплачивается с полной суммы, пришедшей на расчетный счет.
Формула расчета: перечисление Маркетплейс * ставку налога.
Ставка 6%.
Если на счет поступила сумма в 1 000 000, налог равен 1 000 000 * 6% = 60 000 рублей.
Если у вас есть другие пути реализации, имеющуюся прибыль также нужно учесть.
«Доходы минус расходы»
Доходами является средства, поступившие от Маркетплейс на счет. Расходами - оплата агенту, регулярно выплачиваемое площадке.
Чтобы посчитать, сколько придется заплатить налога, используем формулу: (перечисления МП-вознаграждение агенту) * на стандартную ставку.
Ставка 15%.
Если вы получили 1 000 000 и оплатили агенту 200 000 рублей, налог равняется: (1 000 000 - 200 000) * 15% = 120 000 рублей.
Схема «Доходы минус расходы» имеет смысл, если расходы составляют более 60% доходов.
-
При удержании вознаграждения агенту заранее на ваш счет приходит сумма уже с вычетом суммы, предназначенной площадке за услуги.
«Доходы»
Доходами являются полная сумма, вырученная за реализацию продукции, прибавим сюда вознаграждение Агенту. Эту данные можно найти в личном кабинете.
Сумма налога рассчитывается по формуле: (перечисления Маркетплейс + сумма удержанного вознаграждения агенту) * налоговую ставку.
Ставка 6%.
При поступлении на счет 1 000 000 рублей и сумме за услуги площадки 200 000 рублей вы видите на своем счету разницу (800 000 рублей).
Налог считаем = (800 000 + 200 000) * 6% = 60 000 рублей.
«Доходы минус расходы»
Деньги, которые вы отдаете маркетплейсу - расход. Налог высчитывается с поступившей на счет суммы.
Сумма налога рассчитывается по формуле: Сумма, полученная от Маркетплейс * ставку налога.
Стандартная налоговая ставка - 15%.
При получении 1 000 000 рублей и вознаграждении Маркетплейс 200 000 рублей продавец имеет разницу (1 000 000 - 200 000 = 800 000 рублей).
Сумма налога = 800 000 рублей * 15% = 120 000 рублей.
Как узнать налоговую ставку.
Оформляете ИП? Проверьте свою налоговую ставку. Она может отличаться в зависимости от региона. К примеру, на УСН «Доходы» колеблется от 1 до 6%, на УСН «Доходы минус расходы» - от 5 до 15%.
Все данные о проценте ставки и возможных льготах представлены на сайте налоговой. Данные по регионам представлены отдельным блоком, и здесь же вы найдете тексты законов.
Обратите внимание, возможно ваш бизнес имеет право на льготы. Если нет - ваши ставки максимальные - 6% и 15% соответственно.
Подписывайтесь на нас на других ресурсах:
? на VC
Ваш надежный помощник в бизнесе
SelSup — профессиональная ERP-система для онлайн торговли. Если у вас есть своя ERP, мы легко синхронизируемся с ней. 6 модулей для роста ECOM-бизнеса. Помогает сократить время на операционные процессы и сконцентрироваться на стратегии развития компании.
Подходит для владельцев бизнеса и руководителей (для контроля и принятия решений), менеджеров маркетплейсов, менеджеров склада, может использоваться для планирования и работы с маркировкой (для сокращения рутины и ускорения процессов).
Программа состоит из 6 модулей на базе нейросетей:
- AI-финдир. Проводит анализ слабых точек и показывает зоны роста бизнеса, обеспечивает его стабильное развитие и разрабатывает план роста компании. Он содержит более 16 отчетов, среди которых как привычные (юнит-экономика, ABC-анализ, план-факт продаж), так и новые (рука на пульсе). Информацию в отчетах можно посмотреть так, как вам нужно — в рамках организации или товара. Это сквозная аналитика всего бизнеса в режиме онлайн. За пару кликов вы получите отчет и рекомендации что делать, чтобы расти. Информация будет понятной без финансового образования.
- PIM-система для маркетплейсов. Интеллектуальное создание карточек стало возможно. Программа помогает управлять карточками товаров на разных маркетплейсах через одно окно: создавать, редактировать, переносить. Она рекомендует категории, значения параметров. Можно создавать карточки даже из 1С, а также в Честном знаке (автоматом получаем “честный штрихкод”). Она сокращает время на 90%. 3000 товаров создаются за 1 день. Это особенно удобно для компаний с большим ассортиментом — фешн, электроника и др.
- Умный склад. Порядок на складе и безошибочная сборка — это реально. Синхронизация остатков, автоматический расчет комплектов, работа с дублями, задания для кладовщиков — все это в едином окне. Модуль работает через интерфейс, ТСД или даже телефон. Автоматически печатается этикетка заказа при сканировании ШК товара. Ускорьте сборку заказов по FBS, DBS. Умный склад перепроверит работу сборщиков и не даст им ошибиться. Интеграция со службами доставки и подключение вашего интернет магазина станет решающим для масштабирования вашего бизнеса.
- AI-планировщик. Планируйте поставки и закупки с помощью искусственного интеллекта. Прогнозируем ваши продажи с учетом более 100 показателей, на основе этого рекомендуем количество к поставке по кластерам. Подключите модуль и добивайтесь успеха в онлайн бизнесе. Поможем исключить кассовые разрывы и аутофстоки.
- Маркировка товаров. Самый широкий функционал для работы с маркировкой Честный знак. Поможем соблюдать правила маркировки от А до Я: создание карточек, получение GTIN, получение и печать кодов маркировки (этикетки гибко настраиваются — на 1 этикетке маркировка и ШК товара), УПД ДОП, ввод и вывод из оборота, а также матчинг статуса кода маркировки и статуса заказа на маркетплейсе — так вы всех будете соблюдать законодательство и защититесь от штрафов, сэкономите время и нервы.
- CRM-система. Она позволяет отслеживать коммуникацию с клиентами всех маркетплейсов в одной программе, отвечать на вопросы и отзывы и оказывать клиентский сервис на высочайшем уровне.
Готовое решение обладает теми преимуществами, которых невозможно достичь при использовании Excel или самописных аналитических программ:
- Многофункциональность. SelSup имеет большое количество модулей. Вы можете подключить только необходимые функции, не переплачивая за то, чем не будете пользоваться.
- Работа в одном окне. Вся работа в приложении ведется через одно окно. Вам не нужно переключаться между личными кабинетами маркетплейсов, вручную формировать заказы для поставщиков, пользоваться несколькими программами для получения внутренней аналитики.
- Безопасность. SelSup — официальный партнер маркетплейсов и системы «Честный знак». Программа получает быстрые обновления при изменении условий работы селлеров с площадками, что гарантирует отсутствие скрытых расходов для продавцов. Гибкая настройка прав доступа.
- Интеграция. Сервис интегрируется не только с 1С, но и с другими программами. Он позволяет автоматически формировать накладные в СДЭК и Почте России. Возможна кастомная доработка.
- Техническая поддержка. Мы предоставляем пользователям поддержку почти 24/7. Опытные технические специалисты помогут настроить программу, научат ей пользоваться и будут на связи даже в выходные.
ЭКСПЕРТУ
